Как правильно учитывать документы по расчетному счету?

Как правильно учитывать документы по расчетному счету?  Фирма, организация, предприятие обязательно должны иметь минимум один расчетный счет в банке. Хотя их можно открывать в любом банке и несколько. В банк представляется карточка с образцами подписей уполномоченных на то лиц: директора, главного бухгалтера и оттиска печати. С этой карточки потом будут сверяться подписи и печать в банке при переводе денег платежными поручениями и получении денег по чеку.

Бывает какое то время печати нет, пока она изготавливается или утеряна. За этот период с согласования с банком в банк представляются документы без печати. Карточки меняются при смене руководителя, главного бухгалтера, так как меняются подписи.

При открытии счета в банке, фирма заключает договор с банком об обслуживании расчетного счета. Но обслуживает банк расчетный счет клиента только по его  распоряжению. Распоряжения даются в банк через платежные поручения оплатить определенную сумму на счет поставщика-получателя денег.

Без согласия клиента банк списывает деньги с расчетного счета свои вознаграждения за свои услуги, согласно тарифа, налоговые недоимки и пени(по требованию налоговых органов).

О движении денег по вашему расчетному счету вы узнаете по выписке банка. На каждую дату, в котором произведена операция по движению денег вам выдается выписка о вашем расчетном счете. Выписка выдается с приложением к ней всех документов, на основании которых проведены операции. Вы берете эту выписку с документами и сразу ее обрабатываете. Не откладывайте на потом. Проверяете соответствие каждого документа проведенной  операции по выписке и отражаете каждый документ бухгалтерскими проводками в своей программе 1-С. И на выписке против каждой записи проставьте бухгалтерские проводки. Потом эту выписку обязательно с документами вместе подшиваете в папку «Расчетный счет». Пронумеруйте эту выписку под номером идентичным в программе. Потом, вдруг у вас возникнет вопрос по оплате за определенную дату по такому то поставщику. Вы не будете ворошить всю папку, и лихорадочно искать, а спокойно посмотрите в компьютере, найдите эту выписку и под этим номером в папке найдете выписку и все выясните. Порядок всегда экономит время и облегчает жизнь.

Поделиться ссылкой:

Как правильно учитывать документы по расчетному счету?: 4 комментария

  1. Добрый день. Не знаю в том ли посте пишу… Надеюсь правильно. Скажите пожалуйста, если ИП на упрощенке желает открыть банк счет, как вести учет дохода? складывать все суммы по выпискам дохода ( например 10000-комиссия банка= доход ) и суммы по ККМ за квартал??
    Например по ккм за квартал 1000000 + 200 000 (вручную сложить все доходы- комиссия банка) =1200 000 х 3%. Так? Спасибо.

  2. А если на этом счете будут личные ИП переводы, не касающиеся деятельности? как быть? Или сразу сказать ИП, чтоб так не делал?

    1. Здравствуйте, Виктория. Вы путаете разные вещи. При чем тут банковский расчетный счет и доход? Что такое доход? И что такое денежное движение? Разберитесь, пожалуйста. Всего доброго.

  3. ИП на упрощенке выбирает доход из кассовой книги операциониста. Так ведь? доход , поступивший от клиента на расчетный счет, выбирается из выписок ?

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.